平成30年度　包括外部監査結果報告書

目次

第１　包括外部監査の概要
　１　監査の種類
　２　選定した特定の事件及び監査対象期間
　　(1)　選定した特定の事件（監査テーマ）
　　(2)　包括外部監査対象期間
　３　事件を選定した理由
　４　包括外部監査の方法
　　(1)　監査の要点
　　(2)　主な監査手続
　　(3)　監査対象部局
　５　包括外部監査人及び補助者
　６　包括外部監査の実施期間
　７　利害関係
　８　報告書の構成及び記載方法
　　(1)　留意した事項
　　(2)　構成
　  (3)　監査結果の書き分け
    (4)　監査の結果及び意見の記載方法
　
第２　大阪府における交通・道路事業の概要
　１　交通・道路事業に関する基本的方針と施策
    (1)　大阪府下の道路や鉄道その他交通に関する状況
    (2)　道路の種類と管理主体
    (3)　大阪府の基本的方針及び施策
    (4)　都市整備部（一般会計）の歳入・歳出状況
    (5)　交通・道路事業に係る事業費の内容
    (6)　交通・道路事業についての組織体制（都市整備部）
    (7)　交通・道路事業についての組織体制（土木事務所）
　２　契約に関するルール
    (1)　はじめに
    (2)　地方自治法施行令
    (3)　大阪府随意契約ガイドライン
　３　大阪府土地開発公社
    (1)　概要
    (2)　現在の組織体制
    (3)　大阪府土地開発公社の沿革
    (4)　現在の事業概要
    (5)　経営成績及び財政状態
    (6)　大阪府の財政的関与の状況
    (7)　役員職に関する大阪府の人的関与
    (8)　大阪府による指定出資法人に対する評価等
　４　大阪府道路公社
    (1)　概要
    (2)　現在の組織体制
    (3)　大阪府道路公社の沿革
    (4)　現在の事業概要
    (5)　経営成績及び財政状態
    (6)　大阪府の財政的関与の状況
    (7)　役職員に関する大阪府の人的関与
    (8)　大阪府による指定出資法人に対する評価等
　５　大阪高速鉄道株式会社
    (1)　概要
　  (2)　経営成績及び財政状態
　  (3)  大阪府の財政的関与の状況
    (4)　役員職に関する大阪府の人的関与
　  (5)　沿革及び現在の事業概要等
    (6)　大阪府による指定出資法人に対する評価等

第３　包括外部監査の結果（監査の結果及び意見）
　１　総括意見
    (1)　道路交通政策の在り方
    (2)　土木事務所の事務の効率化について本庁が果たすべき役割
　２　大阪府都市整備部（本庁）についての監査の結果及び意見
    (1)　「横断的な施策立案の場」について
    (2)　未着手路線の進捗管理
    (3)　自主財源について
    (4)　事業評価手法
    (5)  契約関係
    (6)  補助金
　３　土木事務所についての監査の結果及び意見
    (1)  都市整備部(本庁)と土木事務所の連携
    (2)  契約関係〜契約の締結
    (3)  契約関係〜変更契約
    (4)  契約関係〜再委託等
    (5)  書類等の保管
    (6)  備品・資材管理
    (7)  職員管理 
    (8)  不法占用・道路占用等許認可
    (9)  道路損傷行為への対応
    (10) 道路パトロール等
    (11) 情報セキュリティ 
　４　大阪府土地開発公社についての監査の結果及び意見
    (1)  公社資金による用地買収事業（先行取得方式）について
    (2)  大阪府からの委託業務について
    (3)  大阪府土地開発公社が行う入札一般について
    (4)  会計に関する事項
    (5)  経営目標について
    (6)  大阪府土地開発公社のあり方について
　５　大阪府道路公社についての監査の結果及び意見
    (1)  鳥飼仁和寺大橋有料道路事業について
    (2)  府からの委託事業について
    (3)  大阪府道路公社が行う入札一般について
    (4)  大阪府道路公社が締結する随意契約一般について
    (5)  その他管理事項
    (6)  大阪府道路公社の今後のあり方について
　６　大阪高速鉄道株式会社についての監査の結果及び意見
    (1)  会計に関する事項
    (2)  役員の選任について
    (3)  経営目標の設定
    (4)  インフラ部の予防保全対策業務に関する契約
    (5)  モノレール事業の効果の検証

第４　最後に